Goods-finder.ru

Финансовый аналитик
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Статьи расходов денежных средств в 1с

Как создать и настроить статьи движения денежных средств в 1С?

Отправить эту статью на мою почту

Материал в данной статье будет посвящен вопросу, связанному со статьями движения денежных средств в 1С (ДДС). А именно разберем что это такое, для чего они используются в программе 1С, научимся их настраивать и создавать. Рассматривать будем на примере конфигурации 1С:Бухгалтерия 3.

АБОНЕНТСКОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ 1С БЕЗ ПРЕДОПЛАТ! От 4’900 руб.месяц! Смотреть подробнее →

Деньги представляют собой один из наиболее ликвидных активов. К денежным средствам (ДС) относятся деньги в кассах и и на расчетных счетах, депозитах и валютных счетах организации. Основной источник данных об их движениях – форма №4 “Отчет о движении денежных средств”. Помимо этого, в программе существует отчет “Анализ движения денежных средств”, который позволяет получить информацию о передвижении денег. Статьи ДДС представляют собой дополнительную аналитику для счетов 50 и 51.

Первое что необходимо сделать – это выполнить соответствующие настройки в программе 1С. Откроем раздел “Администрирование” и далее нас будет интересовать пункт “Параметры учета”. В окне параметров нажимаем на гиперссылку “Настройка плана счетов” и далее по ссылке “По расчетным счетам и статьям движения денежных средств”. Здесь у нас должна быть установлена галочка “По статьям ДДС”.

Далее рассмотрим непосредственно сам справочник “Статьи ДДС”. Перейти в него можно из раздела “Справочники”. У нас есть возможность создавать группы статей. Для этого необходимо нажать на кнопку “Создать группу”. В нашем примере создана группа “Инвестиционная деятельность”.

Далее создадим в этой группе новую статью “Покупка акций” с соответствующим видом движения. Поле “Использовать по умолчанию в операциях“ позволяет автоматически осуществлять подстановку ДДС в документы по поступлению или расходу.

Также следует помнить о том, что в программе не предусмотрена установка нескольких статей затрат, установленных по умолчанию для одной и той же операции. У тех операций, для которых уже назначена статья в качестве основной, выводится в списке не будут.

К примеру, оформим документ “Списание с расчетного счета” из раздела “Банк и касса”. Заполним реквизиты документа и в левой части у нас есть поле “Статья расходов”, в которой указывает нужную нам статью.

Аналогично статья заполняется и в других документах, в которых предусмотрено ее заполнения. Далее сформируем отчет о движении ДС. Для этого открываем раздел “Руководителю” выбрав пункт “Монитор налогов и отчетности” и далее нажав на ссылку “Бухгалтерская отчетность”, либо из раздела “Отчеты” и далее пункт “Регламентированные отчеты”. Далее по кнопке “Создать” также выбираем бухгалтерскую отчетность и в обоих случаях нам будет интересовать форма №4. После открытия отчета необходимо нажать на кнопку “Заполнить”.

Суммы в отчете отнесутся на определенный вид движения средств, в зависимости от статей. Встав на интересующую ячейку и нажав на кнопку в шапке “Расшифровка” можно увидеть из чего получается данное значение.

Далее рассмотрим отчет “Анализ движения денежных средств” из раздела “Руководителю”. В нем отображаются поступления и расходы ДС, по которым отчитались подотчетные лица. Движения в отчете отображаются в разрезе видов ДДС, получателей и плательщиков, документом оплаты.

В нашем примере в отчет в качестве еще одной группировки выведена сама статья ДДС. Настроить группировку можно по кнопке “Показать настройки” на одноименной закладке “Группировка”.

Смотрите видео-инструкции на канале 1С ПРОГРАММИСТ ЭКСПЕРТ

Статьи движения денежных средств в 1С 8.3: что это, настройка, пример составления

Ведение учета в разрезе статей движения денежных средств необходимо в 1С 8.3 Бухгалтерия для корректного формирования ОДДС (отчет о движении денежных средств).

Данным отчетом пользуются руководители и акционеры для того, чтобы анализировать работу компании. Так же данный он является одной из форм годовой бухгалтерской отчетности (ОКУД 0710004) и сдается не позднее трех месяцев после окончания года.

Читать еще:  Механизм управления денежными потоками

Настройка

Для того, чтобы настроить использование статей движения денежных средств в 1С 8.3 перейдите в меню «Администрирование» и выберите пункт «Параметры учета».

В открывшейся форме нажмите на ссылку «Настройка плана счетов». Дальше выберите пункт «По расчетным счетам». В этом примере пункт называется «По расчетным счетам и статьям движения денежных средств» в связи с тем, что все настройки были установлены по умолчанию ранее.

Перед вами откроется форма настройки 1С для учета ДСС. Если по умолчанию не установлен флаг «По статьям движения денежных средств», установите его. В зависимости от настроек данный флаг моет быть установлен по умолчанию и изменение этой надстройки будет недоступно.

Нажмите на кнопку «Записать и закрыть» и можно перейти к настройке самих статей ДДС.

Ввод и пример заполнения списка статей ДДС

Сам список статей ДДС расположен в меню «Справочники».

В типовой поставке конфигурации 1С в справочнике для примера уже есть некоторый перечень статей ДДС. При необходимости добавления новых статей самое главное – корректно указать вид движения ДС. Дело в том, что он напрямую влияет на отчет о движении ДС.

Наименование можно указать произвольное. Так же данный справочник поддерживает группировку его элементов. Делать это не обязательно, но желательно для дальнейшего удобства в работе. Кроме того, группировка статей затрат позволяет получать итоги по разным видам деятельности в дальнейшем.

Если вам необходимо, чтобы при создании какого-либо документа прихода или расхода денежных средств по-умолчанию проставлялась конкретная статья, укажите в ее карточке операцию по умолчанию.

Нельзя установить сразу несколько статей затрат по умолчанию для одной и той же операции. Во избежание этого, при выборе те операции, у которых уже назначена основная статья, отображаться не будут.

В форме списка перечень статей затрат с видами операций отображаются при нажатии на гиперссылку «Основные статьи».

Использование справочника статей ДДС

При формировании отчета о ДДС в 1С 8.3, всегда сверяйте полученные суммы с оборотно-сальдовой ведомостью по 50 и 51 счетам. Если в оборотке сумма больше, значит, вы не проставили статью ДДС в каком-то документе. В противном случае вы могли указать статью ДДС там, где этого не требуется.

Суммы из документов, в которых не указана статья будут отображены в оборотно-сальдовой ведомости с пустой группировкой, поэтому найти их не трудно.

Если в справочнике статей ДДС вы их группируете, то в отчетах можно получить по ним итоги, изменив тип группировки у статьи.

В некоторых других конфигурациях 1С, например в ERP статьи ДДС необходимы для аналитики по управленческому учету.

Например, для определенной статьи устанавливается лимит расхода на конкретный месяц. Затем создается заявка на расходование ДС по этой статье. Так же они используются в платежном календаре.

Правильное ведение учета по статьям движения ДС не только позволяет сдавать бухгалтерскую отчетность в срок и без ошибок, но и помогает руководству анализировать деятельность предприятия более структурировано.

Перемещение собственных денежных средств организации

Рассмотрим, как с помощью программы «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 2.0) можно отразить в компьютерном учете перемещение собственных денежных средств организации.

  1. Взнос наличными в банк.
  2. Инкассация.
  3. Получение наличных из банка.
  4. Перевод средств на другой счет организации.

Взнос наличными в банк

Для отражения этой операции необходимо создать документ «Расходный кассовый ордер» (меню или вкладка «Касса») с видом операции «Взнос наличными в банк». При проведении документ формирует проводку Дт 51 Кт 50.

Движения по расчетному счету отражаются в журнале «Банковские выписки». Однако,если мы откроем этот журнал (меню или вкладка «Банк») и укажем дату 28.08.2012, то увидим, что операции за этот день в нем отсутствуют. Тем не менее, в нижней части журнала отображается сумма поступления 10000 руб. Чтобы увидеть документ, которым был оформленвзнос наличными в банк, необходимо нажать ссылку «В том числе перемещения». В списке перемещений отображается расходный кассовый ордер:

Читать еще:  Срок оборачиваемости денежных средств

Инкассация

Пример: Из кассы организации «Конфетпром»28.08.2012 кассиру были выданы наличные денежные средства в сумме 20000 руб. с целью внесения их в банк на расчетный счет организации. Из банка получена выписка, подтверждающая поступление этой суммы на расчетный счет.

Сначала необходимо создать «Расходный кассовый ордер» с видом операции «Инкассация». При проведении документ сформирует проводку Дт 57.01 Кт 50.

Теперь, чтобы отразить поступление денег на расчетный счет организации, необходимо создать банковскую выписку «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Инкассация». Можно создать ее вручную (меню или вкладка «Банк») или на основании ранее введенного «Расходного кассового ордера». При проведении «Поступление на расчетный счет» сформирует проводку Дт 51 Кт 57.01.

Откроем журнал банковских выписок. В журнале появился документ поступления на расчетный счет с видом «Инкассация». Укажем дату 28.08.2012. В нижней части журнала отображается общая сумма поступления за этот день, а также сумма перемещений (в нашем случае это взнос наличными в банк, который описан в предыдущем пункте):

Сформируем отчет «Карточка счета» по счету 57.01 (меню: «Отчеты»). Отражены операции инкассации: выдача денег из кассы и поступление на расчетный счет:

Сформируем отчет «Анализ счета» по счету 51 «Расчетные счета». Видна корреспонденция этого счета со счетами 50 и 57:

Получение наличных из банка

Пример:Отразим получение с расчетного счета организации «Конфетпром» в кассу этой организации денежных средств в сумме 5000 руб. 29.08.2012.

«Приходный кассовый ордер» формирует проводку Дт 51 Кт 50.

В журнале «Банковские выписки» операция получения наличных из банка отражена как перемещение:

Перевод средств на другой собственный счет организации

Необходимо создать банковскую выписку «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перевод на другой счет организации». В поле «Счет получателя» нужно выбрать банковский счет нашей организации, на который переводятся средства. При этом должен быть заполнен реквизит «Счет дебета» — счет учета денежных средств получателя. По умолчанию указан счет 51.

При проведении документ формирует проводкуДт 51 Кт 51, с разными субконто «Банковские счета»:

Посмотрим, как эта операция отображается в журнале «Банковские выписки». Откроем журнал и укажем в поле быстрого отбора дату 30.08.2012, организацию «Конфетпром» и ее основной банковский счет, с которого были переведены средства. Отражено списание с расчетного счета:

Теперь зададим отбор по расчетному счету в АКБ «Торбанк», на который были переведены средства. В самом журнале документ не виден, но в нижней части журнала поступление денежных средств на счет отражено как перемещение. По ссылке «В том числе перемещения» открывается список документов-перемещений, в нем присутствует «Списание с расчетного счета»:

Лимитирование денежных средств

Выбор способа контроля над расходованием денежных средств

Добавлен механизм использования упрощенного контроля лимитов расхода денежных средств при использовании бюджетирования.

Изменен способ осуществления контроля над расходованием денежных средств. В НСИ и администрирование – Казначейство и взаиморасчеты появился реквизит Использование лимитов. Он устанавливается в одно из следующих значений:

  • По данным бюджетирования. Этот режим определяет проведение контроля над расходованием денежных средств с использованием подсистемы бюджетирования. В этом режиме доступна гиперссылка настройки правил лимитирования, при помощи которой возможно определить правила контроля: с разной аналитической детализацией лимитов, с разной периодичностью.
  • По документам лимитов расхода ДС. В этом режиме для указания лимитов используются документы Казначейство – Планирование и контроль денежных средств – Лимиты расхода ДС. В НСИ отражается детализация контроля: лимиты по подразделениям и организациям. Лимитирование осуществляется помесячно по статьям ДДС. Другие разрезы аналитического контроля или другая периодичность контроля не использутся.
  • Не используются. В этом режиме контроль над расходованием денежных средств не осуществляется. Заявки на расходование денежных средств проводятся в любом размере и статусе без ограничений.
Читать еще:  Получатель денежных средств это

Информационные лимиты

Изменены действия информационных лимитов. Такие лимиты больше не требуют разрешающего порядка и работают только в уведомительном порядке, позволяя проводить заявку. Таким образом, можно использовать только информационные лимиты и получать уведомительный контроль без запрета проведения заявок.

Правила лимитирования расходования денежных средств

Правила лимитирования описывают параметры, в разрезе которых будут контролироваться заявки на расходование денежных средств на соответствие бюджету движения денежных средств.

Контроль над разрезами расходования денежных средств осуществляется по принципу иерархичности аналитик. Для лимитов важна последовательность расположения в иерархии аналитик, по которым производится контроль над расходованием денежных средств. Для изменения последовательности существуют навигационные стрелки над табличной частью с деревом аналитик.

Рассмотрим пример осуществления контроля над расходованием ДС по аналитикам.

Допустим лимиты в настройках правил лимитирования определены согласно следующей структуре:

И содержат следующие данные:

Создадим заявку на расходование денежных средств со следующими параметрами:

  • Контрагент: Альфа
  • Договор: ДоговорА1
  • Статья ДДС: Оплата услуг.

При проведении заявки по указанным правилам лимитирования происходит поиск аналитики статьи ДДС Оплата услуг. По этой статье лимит не установлен, поэтому происходит поиск лимита по прочим статьям ДДС, первый этап поиска лимита пройден успешно, далее идет поиск по контрагентам уже в рамках только аналитики прочих статей ДДС, то есть поиск только внутри найденной предыдущей аналитики. По ней задан лимит по прочим контрагентам, поэтому второй этап пройден также успешно, далее поиск продолжается по аналитике договор, тут ситуация аналогичная, так как лимит установлен по всем прочим договорам, то поиск аналитики пройден успешно, остается только сравнить сумму заявки на расходование ДС и сумму остатка лимита.

Изменим условия в примере. В настройках правил лимитирования сместим статью ДДС на нижний уровень иерархии. Получим следующую настройку:

Имеющиеся данные лимитов изменят свое представление:

При проведении заявки программа 1С:ERP Управление предприятием 2 производит поиск аналитики контрагент на первом уровне, поиск выполнен успешно, это аналитика Альфа, Далее идет поиск по аналитике договор — также поиск выполнен успешно, это аналитика ДоговорА1. На третьем уровне проверяется статья ДДС — Оплата услуг. В рамках аналитики Альфа, ДоговорА1 указан лимит только по аналитике Оплата товаров, а лимита в рамках Оплата услуг нет, более того, нет и прочей аналитики по статьям ДДС. Несмотря на то, что в разделе прочих контрагентов и прочих договоров и прочих статей ДДС есть лимит, в текущем случае поиск выполнялся только в рамках вышеуказанных контрагентов и договоров, и в их рамках лимит по другим статьям ДДС не предполагался. Поэтому заявка не удовлетворяет лимиту, и система выведет предупреждение.

Отчет по использованию лимитов денежных средств

Отчет содержит аналитики планирования в соответствии с правилами лимитирования и бюджетными данными, а также аналитики фактических данных аналитики из заявок, которые отражаются при выборе соответствующего флага на форме настройки параметров отчета.

При установленном флаге вывода аналитики заявки программа 1С:ERP Управление предприятием 2 связывает аналитики факта с аналитиками планирования. Если для аналитики факта не сопоставлена аналитика плана, то она отражается в разделе «прочей» аналитики плановых данных.

Аналитики планирования позволяют осуществлять контроль по контрагентам, партнерам, договорам, статьям ДДС, направлениям деятельности, подразделениям, организациям, и другим аналитикам.

Отчет выводит информацию об остатках лимитов, если лимиты еще не исчерпаны, а также перерасходах в рамках информационных лимитов.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector