Goods-finder.ru

Финансовый аналитик
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Депозиты кредитных организаций

Депозиты кредитных организаций

Кредитные организации могут проводить депозитные операции:

Также при наличии корреспондентского счета с банками могут заключаться депозитные сделки в режиме бронирования средств на счете Лоро на основании Дополнительного соглашения к Договору об открытии и ведении корреспондентского счета. В этом случае на бронируемую сумму, устанавливаемую как неснижаемый остаток на счете, начисляются проценты, исходя из установленных в Дополнительном соглашении.

Проценты по межбанковским депозитам начисляются аналогично начислению процентов по депозитам юридических лиц – клиентов банка.

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России проводит операции по привлечению депозитов кредитных организаций в целях регулирования ликвидности банковской системы. Депозитные операции проводятся в соответствии с Положением Банка России от 5 ноября 2002 года № 203-П «О порядке проведения Центральным Банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации».

В настоящее время Банк России проводит следующие виды депозитных операций с кредитными организациями-резидентами Российской Федерации в валюте Российской Федерации:

· по фиксированным процентным ставкам;

· по процентным ставкам, определенным на аукционной основе (депозитные аукционы).

Депозитные операции по фиксированным процентным ставкам проводятся ежедневно на стандартных условиях.

Депозитные аукционы проводятся еженедельно по четвергам на условиях, установленных Банком России (в соответствии с квартальным графиком проведения депозитных аукционов). Депозитные аукционы проводятся по «американскому» способу, при этом кредитная организация может подавать на аукцион как конкурентные, так и неконкурентные заявки (возможно также проведение депозитных аукционов по «голландскому» способу).

Депозитный аукцион — это аукцион, в ходе которого Центральный Банк принимает к размещению депозиты коммерческих банков.

Депозитные аукционы, как правило, проводятся по трем схемам:

· Американская схема. Заявки банков ранжируются в порядке возрастания процентной ставки, а затем удовлетворяются в том же порядке до полного исчерпания установленного для торгов лимита средств (возможно сокращение суммы последней удовлетворенной заявки)

· Голландская схема. Заявки банков ранжируются в порядке возрастания процентной ставки, а удовлетворяются по максимальной ставке, которую предлагают банки, попавшие в круг покупателей.

· Аукцион с фиксированной процентной ставкой. Все заявки подаются и удовлетворяются по фиксированной процентной ставке. Однако если сумма заявок превышает лимит для данных торгов, они удовлетворяются частично. В России депозитные аукционы проводятся на площадке.

Подача заявок кредитными организациями-контрагентами Банка России в Банк России на участие в депозитной операции может осуществляться:

· путем передачи в территориальное учреждение Банка России Договора-Заявки (по установленной форме);

· путем переговоров с использованием системы «Рейтерс-Дилинг»;

· путем подачи заявки в Систему электронных торгов Московской межбанковской валютной биржи (СЭТ ММВБ).

Кредитная организация-контрагент Банка России самостоятельно выбирает способ подачи заявки на участие в депозитной операции Банка России.

Депозит для юрлиц

Депозиты для юридических лиц – специальные счета, открываемые банком для компаний, по которым кредитная организация выплачивает определенный процент.

Депозиты могут использоваться юридическими лицами с целью размещения временно свободных денежных средств.

Как правило, банки предлагают юрлицам срочные депозиты, то есть размещение денег на определенный, заранее оговоренный в договоре срок. При этом такой депозит может быть отзывным или безотзывным – в зависимости от того, имеет ли предприятие или индивидуальный предприниматель возможность истребовать денежную сумму раньше срока или нет. Чаще всего при досрочном расторжении депозитного договора выплачивается пониженный процент – например, равный вкладу до востребования.

С точки зрения бухгалтерии размещение депозита представляет собой открытие отдельного банковского счета. Более того, размещение депозита юридического лица возможно в любом банке, не обязательно в том, где находится основной текущий счет, по которому оказывается расчетно-кассовое обслуживание (РКО). Таким образом, для открытия банковского депозита, как правило, необходимо подготовить следующий пакет документов:

  • свидетельство о государственной регистрации юридического лица (копия, заверенная юрлицом);
  • свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (копия, заверенная юрлицом);
  • депозитный договор (договор банковского вклада);
  • заявление клиента на открытие депозитного счета;
  • копия карточки с образцами подписей и оттиска печати, заверенная сотрудниками банка, в котором организацией открыт расчетный счет;
  • устав организации (копия, заверенная юридическим лицом);
  • паспорта лиц, указанных в карточке с образцами подписей (копии, заверенные сотрудником банка);
  • приказ о назначении на соответствующую должность лиц, подписывающих документы (копия, заверенная юрлицом);
  • доверенность (в случае необходимости), копии документов, необходимых для идентификации доверенного лица (копия паспорта; миграционной карты; документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации; ИНН (если имеется); анкеты доверенного лица).
  • информационное письмо из Госкомстата (копия, заверенная юридическим лицом).
  • свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя.

Этот список может быть сокращен в том случае, если организация или индивидуальный предприниматель уже имеет счет в данном банке.

Об открытии депозитного счета в банке, также как и об открытии расчетного счета, необходимо уведомлять налоговые органы, Пенсионный фонд и Фонд социального страхования.

На осень 2011 года ставки по депозитам для юридических лиц составляли от 2,5% до 7% в зависимости от срока. В отличие от частных вкладов, во многих случаях существует возможность оговорить процент за использование денег индивидуально. С 1 января 2014 года вступили в силу поправки в закон «О страховании вкладов», согласно которым при наступлении страхового случая у банка возмещения до 1400 000 рублей будут выплачиваться не только физическим лицам, но и — во вторую очередь — индивидуальным предпринимателям (ИП).

Также, с 1 января 2019 года система страхования вкладов распространится на микро- и малый бизнес.

Если предприятие включено в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства на день наступления страхового случая, то сможет также вернуть размещенные на счете или депозите деньги в пределах 1,4 миллионов рублей.

Читать еще:  Кредиты у частных лиц под расписку

Депозитные операции: функции, виды, влияние на политику банка

Депозитные операции затрагивают широкий круг клиентов, поэтому кредитно-финансовые организации заинтересованы в развитии этого направления. Банки разрабатывают новые виды продуктов, которые станут интересны большинству населения. Мы изучили, что такое депозитные операции банка, какие они бывают и чем могут быть полезны каждому.

Определение и функции депозитных операций

Для осуществления деятельности банку, как и любой другой организации, нужны средства (ресурсы, капитал).

Основные источники средств банков:

Собственные — это фонды, которые формируются для определённых целей. К примеру, задача резервного фонда — компенсация потерь при возникновении убытков.

Привлечённые средства — те, которые банковские учреждения привлекают за плату.

Недепозитные операции включают привлечение заёмного капитала (кредитов между банками и займов), выпуск ценных бумаг банка (векселя, облигации). Кредиты между банками могут быть рассчитаны как на длительный срок, так и на перекрытие разрыва в поступлениях (на день).

Привлечённые средства играют важную роль в деятельности кредитно-финансовых организаций. Именно благодаря им банки покрывают свои нужды в капитале.

В их доле значимую часть занимают депозитные операции.

Депозитные операции — те, которые направлены на рост банковских ресурсов, а также на размещение денег с целью извлечения дохода. Именно они являются основным источников средств. Главная роль — последующее их вложение и получение прибыли банком.

Субъекты и объекты депозитных операций

Субъекты депозитных операций — те, с кем взаимодействуют банки и другие кредитно-финансовые организации при привлечении средств.

  • население,
  • частные предприятия,
  • индивидуальные предприниматели,
  • общественные организации,
  • предприятия с долей иностранного капитала,
  • другие банки,
  • государственные организации;
  • общества;
  • товарищества;
  • кооперативы;
  • страховые компании;
  • прочие.

Объектом депозитных операций являются депозиты.

Депозит — это вложения в банк, который капитал хранит и использует для получения дохода. Банк оперирует средствами для развития своей деятельности, а клиенту платит вознаграждение в виде процентов.

Какие бывает депозитные операции

Депозитные операции делятся на виды в зависимости от признака, лежащего в основе классификации.

Активные и пассивные

Активные депозитные операции — размещение средств и получение за счёт этого дохода.

К ним относятся:

  • депозиты в других банках;
  • счета НОСТРО (средства в заграничных банках).

Пассивные — привлечение средств для формирования ресурсной базы и выполнения деятельности.

К ним относятся:

  • привлечение депозитов;
  • счета ЛОРО (средства заграничных банков в банке-резиденте);
  • выпуск ценных бумаг.

Срочные, до востребования и условные

Срочные депозиты открываются на оговоренный срок. Они бывают:

  • на месяц;
  • на квартал;
  • на полгода;
  • на год;
  • от двух до трёх лет;
  • более трёх лет.

До востребования — не имеют твердого срока. Включают:

  • деньги на счетах населения и организаций разных форм собственности;
  • корреспондентские счета в других банках;
  • депозиты до востребования;
  • расчёты по аккредитивам, чекам;
  • прочие.

Для банка недостаток депозитов до востребования в том, что невозможно предугадать, когда и сколько денег заберёт клиент.

Условные — на время до выполнения определённого условия, например, до достижения вкладчиком 18 лет.

Повышенные процентные ставки по срочным вкладам назначают с целью привлечения большего количества вкладчиков. Для банка данный вид операций наиболее надёжен. Поэтому чем больше срок и сумма, тем выше ставка по вкладу. Депозиты до востребования привлечь легко и быстро, именно они важны в поддержании банковской ликвидности — способности в кратчайший срок рассчитаться по своим обязательствам. Однако из-за отсутствия конкретного времени снятия средств проценты по таким депозитам невысоки.

Депозитные операции физических и юридических лиц

Депозиты для физических лиц — для населения. Существуют специальные продукты для отдельных групп граждан: для пенсионеров, детские, социальные.

Депозитные операции юридических лиц — вклады организаций различных форм собственности.

Депозитные операции можно раздробить по группам:

Наибольшим источником являются средства на расчётных счетах организаций и счета банков-корреспондентов.

Срочные вклады включают:

  • Сберегательные вклады — для сбережения денег. По ним не осуществляются операции дополнительного внесения денег и снятия.
  • Универсальные — с возможностью добавлять и снимать суммы.
  • Накопительные — дают возможность накопить определённую сумму. По ним возможно пополнение.

Сберегательные и депозитные сертификаты — уточняют сумму вклада и права вкладчика или третьего лица получить её по истечении времени. Могут быть именными или на предъявителя, последние можно передать другому лицу. В Российской Федерации сберегательные сертификаты выпускают лишь в российских рублях. Выгодны тем, что имеют фиксированную процентную ставку, которая не изменится в течение всего срока действия сертификата. Сберегательные предоставляются физическим лицам, а депозитные – юридическим.

В настоящее время сберегательные сертификаты для физических лиц не выпускаются в связи с поправками в Гражданский кодекс. Продолжается обслуживание ранее выпущенных сертификатов.

Векселя — фиксируют обязательство банка выплатить его владельцу оговорённую сумму.

Таким образом, виды привлечённых средств разнятся. Постепенно продукты обновляются, по ним появляются новые условия, учитывающие факторы развития экономики и максимально удовлетворяющие потребности клиентов.

Депозитная политика банка

Депозитная политика — комплекс мер по привлечению средств для их последующего размещения и получения прибыли. При формировании депозитной политики банк должен учитывать не только пассивные операции, но и активные. Приводить их в соответствие друг другу, обеспечивать их тесное взаимодействие, чтобы в конечном результате извлечь прибыль.

Депозитная политика включает:

  1. Разработку стратегии.
  2. Формирование методов достижения целей.
  3. Контроль за их исполнением.
  4. Анализ результатов и выводы.

В условиях конкурентной борьбы за капитал населения и организаций, постоянно появляющихся новых учреждений, банки разрабатывают различные методы достижения целей.

За счёт дифференциации предлагаемых продуктов, активного привлечения новых клиентов, увеличивается объём привлекаемых ресурсов. Депозитная политика призвана обеспечить сопоставление по срокам привлекаемых и предоставленных средств, повышение доходности.

Банк может заключать с клиентами соглашения как стандартной формы, так и индивидуальной — с условиями, разработанными под конкретного вкладчика.

Читать еще:  Кредит на жилье без первого взноса

Существуют особые ставки, которые обсуждаются руководством банка и устанавливаются именно для этого клиента. Как правило, такой клиент имеет большие обороты по счетам и банку выгодно взаимное сотрудничество с ним.

Однако затраты банк также несёт, выплачивая процентное вознаграждение за пользование денежными ресурсами. Поэтому разрабатываются всё новые условия роста средств, а ставки по депозитам так разнообразны.

Задачи депозитной политики:

  • поддержать ликвидность банка и при этом минимизировать расходы;
  • согласовать активные и пассивные операции;
  • обеспечить рост базы ресурсов;
  • создать условия для получения прибыли в будущем.

Кроме того, на политику банка оказывает влияние ряд внешних факторов, не зависящих от самого банка:

  • государственная политика;
  • экономическая ситуация в стране;
  • развитость финансово-кредитных организаций и отношений между ними;
  • демографическая ситуация;
  • информационная среда.

Разработка и выполнение депозитной политики — трудная задача. Справляясь с ней, банки обеспечивают прибыль и возможность дальнейшего развития деятельности.

Таким образом, депозитные операции играют важную роль в привлечении банком капитала. Их многообразие служит тому подтверждением. Стратегия развития депозитных операций определяется депозитной политикой банковских организаций. На принятие решений и формирование политики оказывает влияние множество факторов.

Глава 7. Порядок размещения кредитной организацией депозитов в Банке России и исполнения Банком России обязательств по депозитным операциям

Глава 7. Порядок размещения кредитной организацией депозитов в Банке России и исполнения Банком России обязательств по депозитным операциям

Информация об изменениях:

Приказом Банка России от 24 ноября 2016 г. N ОД-4126 в пункт 7.1 внесены изменения, действующие с 1 января 2017 г.

7.1. В дату размещения кредитной организацией депозита в Банке России, установленную условиями депозитной операции, осуществляются следующие действия.

Кредитная организация размещает депозит в Банке России в соответствии с полученной от Банка России встречной заявкой Банка России на привлечение депозита. Кредитная организация до конца операционного дня передает в подразделение Банка России или в уполномоченную расчетную организацию платежное поручение на списание с банковского счета, открытого в Банке России или в уполномоченной расчетной организации соответственно, суммы денежных средств для размещения в депозит, открываемый в Банке России.

В платежном поручении в поле «Назначение платежа» делается запись «Размещение депозита в Банке России», а также указываются номер соответствующей заявки кредитной организации (при его наличии) и ссылка на дату и номер генерального депозитного соглашения.

Информация об изменениях:

Приказом Банка России от 24 ноября 2016 г. N ОД-4126 в пункт 7.2 внесены изменения, действующие с 1 января 2017 г.

7.2. Факт размещения кредитной организацией депозита в Банке России подтверждается выпиской из соответствующего банковского счета кредитной организации о списании денежных средств для размещения в депозит, открываемый в Банке России.

Информация об изменениях:

Приказом Банка России от 24 ноября 2016 г. N ОД-4126 в пункт 7.3 внесены изменения, действующие с 1 января 2017 г.

7.3. При размещении кредитной организацией денежных средств в депозит в сумме, меньшей суммы депозита, установленной условиями депозитной операции, Банк России не позднее следующего рабочего дня возвращает платежным поручением Банка России денежные средства, зачисленные в депозит, на основной счет кредитной организации, открытый в Банке России, или на счет уполномоченной расчетной организации для последующего зачисления на основной счет кредитной организации, открытый в уполномоченной расчетной организации. Проценты на указанные денежные средства не начисляются. При этом обязательства сторон по соответствующей депозитной операции считаются прекращенными.

При размещении кредитной организацией денежных средств в депозит в сумме, превышающей сумму депозита, установленную условиями депозитной операции, Банк России не позднее следующего рабочего дня возвращает платежным поручением Банка России излишне размещенные в депозит денежные средства на основной счет кредитной организации, открытый в Банке России, или на счет уполномоченной расчетной организации для последующего зачисления на основной счет кредитной организации, открытый в уполномоченной расчетной организации. Проценты на указанные денежные средства не начисляются.

При размещении кредитной организацией денежных средств в депозит в дату, отличную от установленной условиями депозитной операции, Банк России не позднее следующего рабочего дня возвращает платежным поручением Банка России указанные денежные средства на основной счет кредитной организации, открытый в Банке России, или на счет уполномоченной расчетной организации для последующего зачисления на основной счет кредитной организации, открытый в уполномоченной расчетной организации. Проценты на указанные денежные средства не начисляются. При этом обязательства сторон по соответствующей депозитной операции считаются прекращенными.

При нарушении кредитной организацией условий генерального депозитного соглашения, определяемом в соответствии с подпунктом 4.3.6 пункта 4.3 генерального депозитного соглашения, Банк России в срок, не превышающий трех рабочих дней, взыскивает штраф за нарушение условий генерального депозитного соглашения в порядке, установленном пунктом 4.5 генерального депозитного соглашения.

В случае излишнего взыскания штрафа за нарушение условий генерального депозитного соглашения Банк России не позднее рабочего дня, следующего за днем установления указанного факта, возвращает излишне взысканные денежные средства, уплачивает проценты по указанным средствам в размере и в порядке, установленных подпунктом 4.5.1 пункта 4.5 генерального депозитного соглашения.

Информация об изменениях:

Приказом Банка России от 24 ноября 2016 г. N ОД-4126 в пункт 7.4 внесены изменения, действующие с 1 января 2017 г.

7.4. В дату исполнения Банком России обязательств по возврату депозита и уплаты процентов, установленную условиями депозитной операции, Банк России платежным поручением Банка России возвращает сумму депозита и одновременно уплачивает проценты, начисленные на сумму депозита, на основной счет кредитной организации, открытый в Банке России, или на счет уполномоченной расчетной организации для последующего зачисления на основной счет кредитной организации, открытый в уполномоченной расчетной организации.

7.5. Банк России уплачивает кредитной организации проценты, начисленные на сумму депозита до востребования, при нахождении денежных средств кредитной организации на депозитном счете:

Читать еще:  Получить кредит от частного лица

до 7 календарных дней — в дату возврата депозита до востребования;

от 7 календарных дней и более — еженедельно по средам (если среда является нерабочим днем, то в следующий за ним рабочий день) и одновременно с возвратом депозита до востребования.

7.6 Надлежащим исполнением Банком России обязательств по депозитной операции считается возврат всей суммы депозита и процентов (оставшейся части процентов), начисленных на сумму депозита, на основной счет кредитной организации, открытый в Банке России, или на счет уполномоченной расчетной организации для последующего зачисления на основной счет кредитной организации, открытый в уполномоченной расчетной организации, в дату возврата депозита и уплаты процентов — в соответствии с условиями депозитной операции.

Факт исполнения Банком России обязательств по депозитной операции подтверждается выпиской из указанных счетов о зачислении денежных средств на основной счет кредитной организации, открытый в Банке России, или на счет уполномоченной расчетной организации для последующего зачисления на основной счет кредитной организации, открытый в уполномоченной расчетной организации.

Информация об изменениях:

Приказом Банка России от 24 ноября 2016 г. N ОД-4126 в пункт 7.7 внесены изменения, действующие с 1 января 2017 г.

7.7. В случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) Банком России обязательств по депозитной операции в день выявления указанного факта Банк России платежным поручением Банка России возвращает кредитной организации сумму депозита и (или) уплачивает проценты, начисленные на сумму депозита в соответствии с условиями депозитной операции, на основной счет кредитной организации, открытый в Банке России, или счет уполномоченной расчетной организации для последующего зачисления на основной счет кредитной организации, открытый в уполномоченной расчетной организации. В день выявления факта неисполнения (ненадлежащего исполнения) Банком России обязательств по депозитной операции Банк России уплачивает кредитной организации неустойку в размере и в порядке, установленных пунктом 4.6 генерального депозитного соглашения.

7.8. При возникновении у кредитной организации в течение срока депозитной операции просроченной задолженности по кредиту Банка России Банк России вправе в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, прекратить неисполненное обязательство по кредиту Банка России полностью либо в части зачетом денежных средств, размещенных кредитной организацией на депозит в Банке России, и процентов, начисленных на сумму депозита, о чем кредитная организация извещается Банком России в произвольной письменной форме.

Зачет сумм встречных требований производится на дату, установленную условиями депозитной операции (или согласованную при востребовании депозита до востребования, досрочном востребовании депозита, размещенного в Банке России на определенный срок) для исполнения Банком России обязательств по возврату депозита и уплаты процентов. В случае превышения суммы депозита и начисленных по нему процентов над суммой требований Банка России по предоставленному кредитной организации кредиту сумма превышения направляется на основной счет кредитной организации, открытый в Банке России, или на счет уполномоченной расчетной организации для последующего зачисления на основной счет кредитной организации, открытый в уполномоченной расчетной организации, или на корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации, открытый в Банке России, не являющийся основным.

Информация об изменениях:

Приказом Банка России от 24 ноября 2016 г. N ОД-4126 пункт 7.9 изложен в новой редакции, действующей с 1 января 2017 г.

7.9. В случае расторжения генерального депозитного соглашения и наличия в Банке России сумм депозитов, размещенных кредитной организацией в соответствии с указанным генеральным депозитным соглашением, в день расторжения генерального депозитного соглашения Банк России платежным поручением Банка России возвращает суммы депозитов и уплачивает проценты, начисленные на суммы депозитов (оставшуюся часть процентов) в соответствии с условиями депозитных операций, на основные счета кредитной организации, открытые в Банке России, и (или) на счет уполномоченной расчетной организации для последующего зачисления на основной счет кредитной организации, открытый в уполномоченной расчетной организации. Если день расторжения генерального депозитного соглашения является нерабочим днем, возврат Банком России сумм депозитов и уплата процентов в соответствии с настоящим пунктом осуществляется в следующий за ним рабочий день.

В случае расторжения генерального депозитного соглашения в связи с отзывом у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в день расторжения генерального депозитного соглашения Банк России платежным поручением Банка России возвращает суммы депозитов и уплачивает проценты, начисленные на суммы депозитов (оставшуюся часть процентов), на корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России. Исполнение Банком России обязательств по депозитным операциям в порядке, установленном настоящим абзацем, является надлежащим исполнением Банком России обязательств по депозитным операциям, совершенным в соответствии с генеральным депозитным соглашением.

Информация об изменениях:

Приказом Банка России от 24 ноября 2016 г. N ОД-4126 в пункт 7.10 внесены изменения, действующие с 1 января 2017 г.

7.10. При изменении реквизитов, закрытии или исключении из состава основных счетов основного счета кредитной организации и (или) счета уполномоченной расчетной организации, в течение срока депозитной операции Банк России возвращает сумму депозита и уплачивает проценты, начисленные на сумму депозита (оставшуюся часть процентов), на иной основной счет кредитной организации, открытый в Банке России, или на счет уполномоченной расчетной организации для последующего зачисления на основной счет кредитной организации, открытый в уполномоченной расчетной организации, или на корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации, открытый в Банке России, не являющийся основным, — по выбору Банка России с уведомлением кредитной организации в произвольной форме. Исполнение Банком России обязательств по депозитной операции в порядке, установленном настоящим пунктом, является надлежащим исполнением Банком России обязательств по данной депозитной операции.

7.11. Банк России осуществляет действия, предусмотренные пунктами 7.4, 7.7 и 7.9 настоящего Регламента, с учетом положений пункта 7.8 настоящего Регламента.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector